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森马服饰:2016年半年度财务报告

时间:2016-09-08 18:11来源:未知 作者:admin 点击:
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  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  浙江森马服饰股份有限公司

  2016年半年度财务报告

  (未经审计)

  2016年08月

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  一、审计报告

  半年度报告是否经过审计

  □是√否

  公司半年度财务报告未经审计。

  二、财务报表

  财务附注中报表的单位为:人民币元

  1、合并资产负债表

  编制单位:浙江森马服饰股份有限公司

  2016年06月30日

  单位:元

  项目期末余额期初余额

  流动资产:

  货币资金1,873,211,079.142,544,137,206.37

  结算备付金

  拆出资金

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据

  应收账款1,236,485,343.151,530,587,884.06

  预付款项197,481,550.27105,846,697.32

  应收保费

  应收分保账款

  应收分保合同准备金

  应收利息

  应收股利

  其他应收款105,994,576.6750,092,011.92

  买入返售金融资产

  存货2,051,194,553.181,595,823,006.17

  划分为持有待售的资产

  一年内到期的非流动资产3,008,682.175,887,705.18

  其他流动资产1,884,165,871.702,363,805,340.48

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  流动资产合计7,351,541,656.288,196,179,851.50

  非流动资产:

  发放贷款及垫款

  可供出售金融资产282,478,919.78232,165,504.39

  持有至到期投资57,832,733.4656,984,285.51

  长期应收款

  长期股权投资79,265,692.2380,478,222.75

  投资性房地产1,278,797,180.30891,593,371.22

  固定资产1,160,772,856.091,434,774,924.54

  在建工程17,229,896.988,080,678.04

  工程物资

  固定资产清理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产326,549,894.40195,877,797.71

  开发支出

  商誉37,197,616.7537,197,616.75

  长期待摊费用53,049,786.4455,431,376.85

  递延所得税资产263,723,749.99265,779,354.48

  其他非流动资产153,680,493.00200,008,860.00

  非流动资产合计3,710,578,819.423,458,371,992.24

  资产总计11,062,120,475.7011,654,551,843.74

  流动负债:

  短期借款6,000,000.00

  向中央银行借款

  吸收存款及同业存放

  拆入资金

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

  衍生金融负债

  应付票据422,603,300.41398,789,192.02

  应付账款646,662,219.25826,343,374.78

  预收款项99,124,763.9374,541,354.72

  卖出回购金融资产款

  应付手续费及佣金

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  应付职工薪酬63,305,199.71104,302,991.84

  应交税费75,826,066.62262,371,170.40

  应付利息

  应付股利3,635,100.00

  其他应付款107,982,674.2298,119,080.32

  应付分保账款

  保险合同准备金

  代理买卖证券款

  代理承销证券款

  划分为持有待售的负债

  一年内到期的非流动负债31,997,750.7033,924,118.70

  其他流动负债

  流动负债合计1,457,137,074.841,798,391,282.78

  非流动负债:

  长期借款

  应付债券

  其中:优先股

  永续债

  长期应付款

  长期应付职工薪酬

  专项应付款

  预计负债418,045,879.03479,030,268.10

  递延收益25,634,044.9526,558,206.47

  递延所得税负债32,779,647.4038,473,828.61

  其他非流动负债51,647,500.8051,647,500.80

  非流动负债合计528,107,072.18595,709,803.98

  负债合计1,985,244,147.022,394,101,086.76

  所有者权益:

  股本2,694,540,400.002,694,540,400.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资本公积2,554,431,982.042,555,817,576.58

  减:库存股86,079,168.0086,079,168.00

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  其他综合收益9,413,889.3324,928,827.78

  专项储备

  盈余公积739,730,695.48739,730,695.48

  一般风险准备

  未分配利润3,145,475,803.763,306,534,164.31

  归属于母公司所有者权益合计9,057,513,602.619,235,472,496.15

  少数股东权益19,362,726.0724,978,260.83

  所有者权益合计9,076,876,328.689,260,450,756.98

  负债和所有者权益总计11,062,120,475.7011,654,551,843.74

  代表人:邱光和主管会计工作负责人:章军荣会计机构负责人:章军荣

  2、母公司资产负债表

  单位:元

  项目期末余额期初余额

  流动资产:

  货币资金1,769,167,135.902,249,133,873.52

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  衍生金融资产

  应收票据

  应收账款2,315,597,790.022,401,475,873.84

  预付款项114,415,077.8944,140,259.95

  应收利息

  应收股利

  其他应收款65,663,322.6923,861,798.99

  存货1,025,937,726.87801,398,286.07

  划分为持有待售的资产

  一年内到期的非流动资产428,951.77722,454.74

  其他流动资产1,667,077,783.512,337,384,417.24

  流动资产合计6,958,287,788.657,858,116,964.35

  非流动资产:

  可供出售金融资产68,678,919.7889,365,504.39

  持有至到期投资57,832,733.4656,984,285.51

  长期应收款

  长期股权投资1,645,731,560.811,397,048,339.58

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  投资性房地产1,208,687,400.68874,769,633.16

  固定资产637,257,550.99842,839,324.47

  在建工程11,221,909.085,982,505.86

  工程物资

  固定资产清理

  生产性生物资产

  油气资产

  无形资产77,282,211.4480,962,102.52

  开发支出

  商誉

  长期待摊费用9,265,168.389,649,828.78

  递延所得税资产247,744,830.10248,154,181.18

  其他非流动资产70,361,360.0068,276,360.00

  非流动资产合计4,034,063,644.723,674,032,065.45

  资产总计10,992,351,433.3711,532,149,029.80

  流动负债:

  短期借款

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

  衍生金融负债

  应付票据422,603,300.41398,789,192.02

  应付账款657,968,197.81828,515,135.65

  预收款项76,641,473.4255,381,493.77

  应付职工薪酬33,127,524.3068,245,035.42

  应交税费60,543,649.03193,930,087.72

  应付利息

  应付股利3,635,100.00

  其他应付款139,440,463.2899,533,777.86

  划分为持有待售的负债

  一年内到期的非流动负债31,997,750.7033,924,118.70

  其他流动负债

  流动负债合计1,425,957,458.951,678,318,841.14

  非流动负债:

  长期借款

  应付债券

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  其中:优先股

  永续债

  长期应付款

  长期应付职工薪酬

  专项应付款

  预计负债390,038,469.41428,472,267.37

  递延收益8,746,734.779,485,896.31

  递延所得税负债3,132,658.718,304,304.87

  其他非流动负债51,647,500.8051,647,500.80

  非流动负债合计453,565,363.69497,909,969.35

  负债合计1,879,522,822.642,176,228,810.49

  所有者权益:

  股本2,694,540,400.002,694,540,400.00

  其他权益工具

  其中:优先股

  永续债

  资本公积2,549,626,292.792,551,011,887.33

  减:库存股86,079,168.0086,079,168.00

  其他综合收益9,397,976.1624,912,914.61

  专项储备

  盈余公积739,730,695.48739,730,695.48

  未分配利润3,205,612,414.303,431,803,489.89

  所有者权益合计9,112,828,610.739,355,920,219.31

  负债和所有者权益总计10,992,351,433.3711,532,149,029.80

  3、合并利润表

  单位:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、营业总收入3,879,261,602.913,369,394,143.49

  其中:营业收入3,879,261,602.913,369,394,143.49

  利息收入

  已赚保费

  手续费及佣金收入

  二、营业总成本3,256,112,578.922,819,835,187.85

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  其中:营业成本2,396,568,314.002,113,423,523.50

  利息支出

  手续费及佣金支出

  退保金

  赔付支出净额

  提取保险合同准备金净额

  保单红利支出

  分保费用

  营业税金及附加26,200,980.1325,833,898.57

  销售费用591,653,576.50486,525,903.67

  管理费用179,132,847.27159,626,914.09

  财务费用-46,722,745.13-94,801,003.06

  资产减值损失109,279,606.15129,225,951.08

  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

  投资收益(损失以“-”号填列)34,696,996.9313,768,630.14

  其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,342,530.52

  汇兑收益(损失以“-”号填列)

  三、营业利润(亏损以“-”号填列)657,846,020.92563,327,585.78

  加:营业外收入2,160,074.662,645,264.97

  其中:非流动资产处置利得24,024.8929,253.32

  减:营业外支出3,407,584.238,413,489.47

  其中:非流动资产处置损失83,587.30152,377.88

  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)656,598,511.35557,559,361.28

  减:所得税费用149,637,306.66135,162,093.86

  五、净利润(净亏损以“-”号填列)506,961,204.69422,397,267.42

  归属于母公司所有者的净利润512,576,739.45422,620,075.31

  少数股东损益-5,615,534.76-222,807.89

  六、其他综合收益的税后净额-15,514,938.452,888.03

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-15,514,938.451,472.90

  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1,472.90

  1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

  2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

  合收益中享有的份额

  3.外币投入折算差额1,472.90

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益-15,514,938.45

  1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

  综合收益中享有的份额

  2.可供出售金融资产公允价值变动损益-15,514,938.45

  3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

  4.现金流量套期损益的有效部分

  5.外币财务报表折算差额

  6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,415.13

  七、综合收益总额491,446,266.24422,400,155.45

  归属于母公司所有者的综合收益总额497,061,801.00422,621,548.21

  归属于少数股东的综合收益总额-5,615,534.76-221,392.76

  八、每股收益:

  (一)基本每股收益0.190.16

  (二)稀释每股收益0.190.16

  代表人:邱光和主管会计工作负责人:章军荣会计机构负责人:章军荣

  4、母公司利润表

  单位:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、营业收入3,432,784,417.592,991,704,369.37

  减:营业成本2,493,741,652.692,127,315,022.69

  营业税金及附加20,387,344.5619,465,613.13

  销售费用185,190,202.09195,706,789.21

  管理费用135,935,320.95127,151,932.62

  财务费用-37,855,674.83-83,398,487.51

  资产减值损失85,131,396.26127,306,873.22

  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

  投资收益(损失以“-”号填列)35,560,598.0013,768,630.14

  其中:对联营企业和合营企业的投资收益-316,778.77

  二、营业利润(亏损以“-”号填列)585,814,773.87491,925,256.15

  加:营业外收入1,572,036.892,269,587.80

  其中:非流动资产处置利得10,269.0729,253.32

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  减:营业外支出2,780,670.318,050,381.34

  其中:非流动资产处置损失79,532.28151,570.00

  三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)584,606,140.45486,144,462.61

  减:所得税费用137,162,116.04116,284,764.60

  四、净利润(净亏损以“-”号填列)447,444,024.41369,859,698.01

  五、其他综合收益的税后净额-15,514,938.45

  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

  1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

  2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

  合收益中享有的份额

  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益-15,514,938.45

  1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

  综合收益中享有的份额

  2.可供出售金融资产公允价值变动损益-15,514,938.45

  3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

  4.现金流量套期损益的有效部分

  5.外币财务报表折算差额

  6.其他

  六、综合收益总额431,929,085.96369,859,698.01

  七、每股收益:

  (一)基本每股收益0.170.14

  (二)稀释每股收益0.170.14

  5、合并现金流量表

  单位:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金4,653,314,334.344,347,355,081.36

  客户存款和同业存放款项净增加额

  向中央银行借款净增加额

  向其他金融机构拆入资金净增加额

  收到原保险合同保费取得的现金

  收到再保险业务现金净额

  保户储金及投资款净增加额

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增

  加额

  收取利息、手续费及佣金的现金

  拆入资金净增加额

  回购业务资金净增加额

  收到的税费返还

  收到其他与经营活动有关的现金91,632,001.76133,429,984.11

  经营活动现金流入小计4,744,946,336.104,480,785,065.47

  购买商品、接受劳务支付的现金3,526,150,146.973,028,970,886.88

  客户贷款及垫款净增加额

  存放中央银行和同业款项净增加额

  支付原保险合同赔付款项的现金

  支付利息、手续费及佣金的现金

  支付保单红利的现金

  支付给职工以及为职工支付的现金384,808,912.07323,324,868.93

  支付的各项税费558,516,333.93514,296,026.43

  支付其他与经营活动有关的现金387,541,072.18335,415,651.23

  经营活动现金流出小计4,857,016,465.154,202,007,433.47

  经营活动产生的现金流量净额-112,070,129.05278,777,632.00

  二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资收到的现金2,006,191,079.50683,768,630.14

  取得投资收益收到的现金

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额37,166.00390,701.33

  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

  收到其他与投资活动有关的现金

  投资活动现金流入小计2,006,228,245.50684,159,331.47

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金333,900,013.35215,748,795.62

  投资支付的现金1,569,125,302.001,131,301,352.51

  质押贷款净增加额

  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

  支付其他与投资活动有关的现金

  投资活动现金流出小计1,903,025,315.351,347,050,148.13

  投资活动产生的现金流量净额103,202,930.15-662,890,816.66

  三、筹资活动产生的现金流量:

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  吸收投资收到的现金17,692,888.03

  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金17,692,888.03

  取得借款收到的现金6,000,000.00

  发行债券收到的现金

  收到其他与筹资活动有关的现金

  筹资活动现金流入小计6,000,000.0017,692,888.03

  债务支付的现金

  分配股利、利润或偿付利息支付的现金670,004,567.50670,000,000.00

  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

  支付其他与筹资活动有关的现金

  筹资活动现金流出小计670,004,567.50670,000,000.00

  筹资活动产生的现金流量净额-664,004,567.50-652,307,111.97

  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

  五、现金及现金等价物净增加额-672,871,766.40-1,036,420,296.63

  加:期初现金及现金等价物余额2,145,919,009.843,886,660,585.38

  六、期末现金及现金等价物余额1,473,047,243.442,850,240,288.75

  6、母公司现金流量表

  单位:元

  项目本期发生额上期发生额

  一、经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金4,116,697,076.833,831,903,077.47

  收到的税费返还

  收到其他与经营活动有关的现金48,955,057.49111,217,360.57

  经营活动现金流入小计4,165,652,134.323,943,120,438.04

  购买商品、接受劳务支付的现金3,465,635,975.742,870,814,836.09

  支付给职工以及为职工支付的现金236,025,835.89203,815,619.16

  支付的各项税费431,945,723.24424,834,667.60

  支付其他与经营活动有关的现金109,302,423.13135,659,680.16

  经营活动现金流出小计4,242,909,958.003,635,124,803.01

  经营活动产生的现金流量净额-77,257,823.68307,995,635.03

  二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资收到的现金1,951,028,928.82663,768,630.14

  取得投资收益收到的现金

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,966.00380,163.42

  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

  收到其他与投资活动有关的现金

  投资活动现金流入小计1,951,051,894.82664,148,793.56

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金138,706,371.02186,914,817.09

  投资支付的现金1,547,000,000.001,120,101,352.51

  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

  支付其他与投资活动有关的现金15,000,000.00

  投资活动现金流出小计1,685,706,371.021,322,016,169.60

  投资活动产生的现金流量净额265,345,523.80-657,867,376.04

  三、筹资活动产生的现金流量:

  吸收投资收到的现金

  取得借款收到的现金

  发行债券收到的现金

  收到其他与筹资活动有关的现金30,000,000.00

  筹资活动现金流入小计30,000,000.00

  债务支付的现金

  分配股利、利润或偿付利息支付的现金670,000,000.00670,000,000.00

  支付其他与筹资活动有关的现金

  筹资活动现金流出小计670,000,000.00670,000,000.00

  筹资活动产生的现金流量净额-670,000,000.00-640,000,000.00

  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

  五、现金及现金等价物净增加额-481,912,299.88-989,871,741.01

  加:期初现金及现金等价物余额1,850,966,085.833,482,716,396.51

  六、期末现金及现金等价物余额1,369,053,785.952,492,844,655.50

  7、合并所有者权益变动表

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  本期金额

  单位:元

  本期

  归属于母公司所有者权益

  其他权益工一

  项目具专般

  少数股东权

  项风所有者权益合计

  股本优永资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润益

  其储险

  先续

  他备准

  股债

  备

  一、上年期2,694,540,400.002,555,817,576.5886,079,168.0024,928,827.78739,730,695.483,306,534,164.3124,978,260.839,260,450,756.98

  末余额

  加:会计政

  策变更

  前期差错更

  正

  同一控制下

  企业合并

  其他

  二、本年期2,694,540,400.002,555,817,576.5886,079,168.0024,928,827.78739,730,695.483,306,534,164.3124,978,260.839,260,450,756.98

  初余额

  三、本期增-1,385,594.54-15,514,938.45-161,058,360.55-5,615,534.76-183,574,428.30

  减变动金额

  (减少以

  “-”号填

  列)

  (一)综合-15,514,938.45512,576,739.45-5,615,534.76491,446,266.24

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  收益总额

  (二)所有-1,385,594.54-1,385,594.54

  者投入和减

  少资本

  1.股东投入

  的普通股

  2.其他权益

  工具持有者

  投入资本

  3.股份支付-1,385,594.54-1,385,594.54

  计入所有者

  权益的金额

  4.其他

  (三)利润-673,635,100.00-673,635,100.00

  分配

  1.提取盈余

  公积

  2.提取一般

  风险准备

  3.对所有者-673,635,100.00-673,635,100.00

  (或股东)

  的分配

  4.其他

  (四)所有

  者权益内部

  结转

  1.资本公积

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  转增资本

  (或股本)

  2.盈余公积

  转增资本

  (或股本)

  3.盈余公积

  弥补亏损

  4.其他

  (五)专项

  储备

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期2,694,540,400.002,554,431,982.0486,079,168.009,413,889.33739,730,695.483,145,475,803.7619,362,726.079,076,876,328.68

  末余额

  上年金额

  单位:元

  上期

  归属于母公司所有者权益

  其他权益工具专

  项目少数股东权

  减:一般

  其他综合项所有者权益合计

  优永益

  股本其资本公积库存盈余公积风险未分配利润

  先续收益储

  他股准备

  股债备

  一、上年期末余额670,000,000.004,465,711,026.2214,440.27617,541,169.782,749,482,913.542,911,957.778,505,661,507.58

  加:会计政策变更

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  前期差错更正

  同一控制下企业合

  并

  其他

  二、本年期初余额670,000,000.004,465,711,026.2214,440.27617,541,169.782,749,482,913.542,911,957.778,505,661,507.58

  三、本期增减变动金670,000,000.00-670,000,000.001,472.90-247,379,924.6917,468,607.24-229,909,844.55

  额(减少以“-”号填

  列)

  (一)综合收益总额1,472.90422,620,075.31-221,392.76422,400,155.45

  (二)所有者投入和17,690,000.0017,690,000.00

  减少资本

  1.股东投入的普通17,690,000.0017,690,000.00

  股

  2.其他权益工具持

  有者投入资本

  3.股份支付计入所

  有者权益的金额

  4.其他

  (三)利润分配-670,000,000.00-670,000,000.00

  1.提取盈余公积

  2.提取一般风险准

  备

  3.对所有者(或股-670,000,000.00-670,000,000.00

  东)的分配

  4.其他

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  (四)所有者权益内670,000,000.00-670,000,000.00

  部结转

  1.资本公积转增资670,000,000.00-670,000,000.00

  本(或股本)

  2.盈余公积转增资

  本(或股本)

  3.盈余公积弥补亏

  损

  4.其他

  (五)专项储备

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余额1,340,000,000.003,795,711,026.2215,913.17617,541,169.782,502,102,988.8520,380,565.018,275,751,663.03

  8、母公司所有者权益变动表

  本期金额

  单位:元

  本期

  其他权益工具

  项目其他综合收专项所有者权益合

  股本优先永续资本公积减:库存股盈余公积未分配利润

  其他益储备计

  股债

  2,694,540,400.002,551,011,887.386,079,168.0024,912,914.61739,730,695.483,431,803,489.899,355,920,219.3

  一、上年期末余额

  3

  加:会计政策变更

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  前期差错更正

  其他

  2,694,540,400.002,551,011,887.386,079,168.0024,912,914.61739,730,695.483,431,803,489.899,355,920,219.3

  二、本年期初余额

  3

  三、本期增减变动金-1,385,594.54-15,514,938.4-226,191,075.59-243,091,608.58

  额(减少以“-”号填

  列)

  -15,514,938.4447,444,024.41431,929,085.96

  (一)综合收益总额

  (二)所有者投入和-1,385,594.54-1,385,594.54

  减少资本

  1.股东投入的普通

  股

  2.其他权益工具持

  有者投入资本

  3.股份支付计入所-1,385,594.54-1,385,594.54

  有者权益的金额

  4.其他

  (三)利润分配-673,635,100.00-673,635,100.00

  1.提取盈余公积

  2.对所有者(或股-673,635,100.00-673,635,100.00

  东)的分配

  3.其他

  (四)所有者权益内

  部结转

  1.资本公积转增资

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  本(或股本)

  2.盈余公积转增资

  本(或股本)

  3.盈余公积弥补亏

  损

  4.其他

  (五)专项储备

  1.本期提取

  2.本期使用

  (六)其他

  2,694,540,400.002,549,626,292.786,079,168.009,397,976.16739,730,695.483,205,612,414.309,112,828,610.7

  四、本期期末余额

  9

  上年金额

  单位:元

  上期

  其他权益工具

  项目减:库存其他综合

  股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

  其他股收益

  股债

  一、上年期末余额670,000,000.004,460,905,336.97617,541,169.783,002,097,758.608,750,544,265.35

  加:会计政策变更

  前期差错更正

  其他

  二、本年期初余额670,000,000.004,460,905,336.97617,541,169.783,002,097,758.608,750,544,265.35

  三、本期增减变动金670,000,000.00-670,000,000.00-300,140,301.99-300,140,301.99

  额(减少以“-”号填

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  列)

  (一)综合收益总额369,859,698.01369,859,698.01

  (二)所有者投入和

  减少资本

  1.股东投入的普通股

  2.其他权益工具持有

  者投入资本

  3.股份支付计入所有

  者权益的金额

  4.其他

  (三)利润分配-670,000,000.00-670,000,000.00

  1.提取盈余公积

  2.对所有者(或股东)-670,000,000.00-670,000,000.00

  的分配

  3.其他

  (四)所有者权益内670,000,000.00-670,000,000.00

  部结转

  1.资本公积转增资本670,000,000.00-670,000,000.00

  (或股本)

  2.盈余公积转增资本

  (或股本)

  3.盈余公积弥补亏损

  4.其他

  (五)专项储备

  1.本期提取

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  2.本期使用

  (六)其他

  四、本期期末余额1,340,000,000.003,790,905,336.97617,541,169.782,701,957,456.618,450,403,963.36

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  三、公司基本情况

  浙江森马服饰股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系在原温州市森马童装有限公司改制基础上整体变更设

  立的股份有限公司,由森马集团有限公司、浙江森马投资有限公司、邱坚强作为发起人,公司注册资本为5,900万元,股本

  总额为5,900万股(每股人民币1元)。公司于2007年7月2日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为0562

  的企业法人营业执照。

  根据公司2008年10月13日临时股东大会决议,公司增加注册资本12,900万元,由森马集团有限公司、浙江森马投资有限

  公司、邱光和、周平凡、邱艳芳、戴智约于2008年10月16日之前一次缴足,增资后的注册资本为18,800万元,业经立信会计

  师事务所有限公司审验,并出具信会师报字(2008)第23814号验资报告。公司于2008年10月22日在温州市工商行政管理局

  办理变更登记手续。

  根据公司2009年12月14日临时股东大会决议,公司增加注册资本41,200万元,其中:由资本公积转增2,400万元,由未

  分配利润转增38,800万元,增资后的注册资本为60,000万元,业经立信会计师事务所有限公司审验,并出具信会师报字(2009)

  第24775号验资报告。公司于2009年12月30日在温州市工商行政管理局办理变更登记手续。

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]254号文核准,向社会公开发行人民币普通股7,000万股,发行后总股本为

  67,000万股,并于2011年3月在深圳证券交易所挂牌上市。

  2015年4月24日,公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》,森马集团有限

  公司向自然人邱光和、周平凡、邱艳芳、邱坚强、戴智约、金克军、郑秋兰等7人转让的森马公司股票以及浙江森马投资有

  限公司向自然人邱光和、邱光平、潘秀兰等3人转让的森马公司股票已经完成过户登记手续。

  根据公司2015年4月股东大会决议和修改后的章程,公司向全体股东以资本公积金每10股转增10股,申请增加注册

  资本人民币67,000万元,变更后注册资本为人民币134,000万元。

  根据公司2015年8月股东大会决议和修改后的章程,公司向全体股东以资本公积金每10股转增10股,申请增加注册

  资本人民币134,000万元,变更后注册资本为人民币268,000万元。

  根据公司2015年第三届董事会第十二次会议、第十三次会议、第十五次会议决议,公司新增注册资本人民币1,454.04

  万元,由性股票激励对象徐波、郑洪伟、章军荣等439人认购,变更后的注册资本为人民币269,454.04万元。

  公司的实际控制人为邱光和、邱坚强、周平凡、邱艳芳、戴智约。公司的企业法人营业执照注册号:007862B。

  公司注册地及总部办公地:浙江温州市,深圳证券交易所A股交易代码:002563,A股简称:森马服饰。

  截至2016年6月30日,本公司累计发行股本总数269,454.04万股,公司注册资本为269,454.04万元,公司所属行业:服

  装行业,经营范围:服装、鞋帽、针织品、皮革制品、羽绒制品、箱包、玩具、眼镜、工艺美术品(除金银)、纸制品、文

  具(不含品)、笔、教学用模型及教具的制造与销售;服装设计开发,技术转让;衣架、陈列架、模特儿道具、灯具、

  音响设备的销售;自有房产租赁;室内外装潢(凭资质经营);展览展示服务、图文设计,物业管理,影视策划咨询服务,

  版权信息咨询服务,经营进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品:森马成

  人休闲装类产品和巴拉巴拉童装类产品。

  本财务报表业经公司董事会于2016年8月25日批准报出。

  截至2016年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

  子公司名称

  杭州森马服饰有限公司

  上海森马服饰有限公司

  上海巴拉巴拉服饰有限公司

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  森马服饰有限公司

  巴拉巴拉服饰有限公司

  天津森马服饰有限公司

  天津巴拉巴拉服饰有限公司

  沈阳森马服饰有限公司

  重庆森马服饰有限公司

  湖北巴拉巴拉服饰有限公司

  广州森马服饰有限公司

  西安森马服饰有限公司

  浙江森马电子商务有限公司

  深圳森马服饰有限公司

  森马(天津)物流投资有限公司

  上海森马投资有限公司

  浙江华人实业发展有限公司

  上海盛夏服饰有限公司

  上海森睿服饰有限公司

  森马(嘉兴)物流投资有限公司

  上海森画电子商务有限公司

  上海深艾信息科技有限公司

  巴拉巴拉服饰有限公司

  本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

  四、财务报表的编制基础

  1、编制基础

  公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会

  计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管

  理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般》的披露编制财务报表。

  2、持续经营

  公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

  五、重要会计政策及会计估计

  具体会计政策和会计估计提示:

  本公司从事服装行业。本公司根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的,对收入确认等交易和事项制定了若干

  项具体会计政策和会计估计,以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

  浙江森马服饰股份有限公司2016年半年度财务报告

  1、遵循企业会计准则的声明

  公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营、现金流量等

  有关信息。

  2、会计期间

  自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

  3、营业周期

  本公司营业周期为12个月。

  4、记账本位币

  本公司采用人民币为记账本位币。

  5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

  同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收

  购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对

  价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收

  益。

  非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允

  价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,

  确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并

  而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

  6、合并财务报表的编制方法

  1、合并范围

  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入

  合并财务报表。

  2、合并程序

  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整

  个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整

  体财务状况、经营和现金流量。

  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计

  期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业

  合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,

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  以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进

  行调整。

  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合

  并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

  所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

  (1)增加子公司或业务

  在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当

  期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金

  流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

  在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自

  购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

  表。

  (2)处置子公司或业务

  ①一般处理方法

  在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公

  司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

  因处置部分股权投资或其他原因了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在控制权

  日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购

  买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

  关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在控制权时转为当期投资收益,

  由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

  ②分步处置子公司

  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

  影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

  ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

  ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

  ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

  ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

  处置对子公司股权投资直至控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并控

  制权的交易进行会计处理;但是,在控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在

  合并财务报表中确认为其他综合收益,在控制权时一并转入控制权当期的损益。

  处置对子公司股权投资直至控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在控制权之前,按不控制权的情况下

  部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

  (3)购买子公司少数股权

  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计

  算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留

  存收益。

  (4)不控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

  在不控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

  司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中

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  的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

  7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

  无。

  8、现金及现金等价物的确定标准

  在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三

  个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

  9、外币业务和外币报表折算

  1、外币业务

  外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合民币记账。

  资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件

  的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

  2、外币财务报表的折算

  资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他

  项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

  处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

  10、金融工具

  金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

  1、金融工具的分类

  金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性

  金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款

  项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

  2、金融工具的确认依据和计量方法

  (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

  取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关

  的交易费用计入当期损益。

  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

  处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

  (2)持有至到期投资

  取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

  持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收

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  益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

  处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

  (3)应收款项

  公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债

  权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行

  初始确认。

  收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

  (4)可供出售金融资产

  取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为

  初始确认金额。

  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,

  在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

  衍生金融资产,按照成本计量。

  处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价

  值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

  (5)其他金融负债

  按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

  3、金融资产转移的确认依据和计量方法

  公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如

  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金

  融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

  (1)所转移金融资产的账面价值;

  (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资

  产的情形)之和。

  金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,

  按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

  (1)终止确认部分的账面价值;

  (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的

  金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

  金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

  4、金融负债终止确认条件

  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担

  新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并

  同时确认新金融负债。

  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金

  融负债确认为一项新金融负债。

  金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负

  债)之间的差额,计入当期损益。

  本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面

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  价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,

  计入当期损益。

  5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

  存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公

  允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在

  相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

  值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

  6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果

  有客观表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

  (1)可供出售金融资产的减值准备:

  期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性

  的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

  对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的

  事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

  可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

  (2)持有至到期投资的减值准备:

  持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

  11、应收款项

  (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

  单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名

  单独进行减值测试,如有客观表明其已发生减值,按预

  计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,

  单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

  计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入

  相应组合计提坏账准备。

  (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

  组合名称坏账准备计提方法

  组合1其他方法

  组合2账龄分析法

  组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

  √适用□不适用

  账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

  1年以内(含1年)5.00%5.00%

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  1-2年20.00%20.00%

  2-3年50.00%50.00%

  3年以上100.00%100.00%

  组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

  □适用√不适用

  组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

  □适用√不适用

  (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

  有客观表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值

  单项计提坏账准备的理由

  的应收款项应进行单项减值测试。

  坏账准备的计提方法结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。

  12、存货

  1、存货的分类

  存货分类为:周转材料、库存商品等。

  2、发出存货的计价方法

  存货发出时按全月一次加权平均法计价。

  3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

  产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估

  计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产

  成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售

  合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出

  部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在

  同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存

  货跌价准备。

  除有明确表明资产负债表日市场价格异常。

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